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證監(jiān)會(huì)出手 罰款超1100萬(wàn)!兩高管“10年禁入”

2023-09-06 09:05 | 來(lái)源:中國(guó)基金報(bào) | 作者:俠名 | [上市公司] 字號(hào)變大| 字號(hào)變小


據(jù)了解,2020年1月17日至6月19日,紅太陽(yáng)銀行賬戶(hù)收到南一農(nóng)集團(tuán)和江蘇勁力銀行賬戶(hù)轉(zhuǎn)來(lái)資金19.6億元,收到南一農(nóng)集團(tuán)、紅太陽(yáng)集團(tuán)背書(shū)轉(zhuǎn)讓的銀票10.4億元,合計(jì)30億元。?...

    9月5日晚間,ST紅太陽(yáng)發(fā)布關(guān)于收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)《行政處罰決定書(shū)》及《市場(chǎng)禁入決定書(shū)》的公告。因存在多項(xiàng)違法事實(shí),公司及多名相關(guān)責(zé)任人被給予警告,合計(jì)被罰款1165萬(wàn)元,并有兩名高管被采取10年證券市場(chǎng)禁入措施。

  未按規(guī)定披露非經(jīng)營(yíng)性資金占用

  經(jīng)查明,紅太陽(yáng)未按規(guī)定披露控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性占用資金的關(guān)聯(lián)交易。 

  據(jù)了解,2012至2016年間,紅太陽(yáng)及其子公司向控股股東南一農(nóng)集團(tuán)及其關(guān)聯(lián)方提供存貨、資金的關(guān)聯(lián)交易,應(yīng)在2012至2016年年度報(bào)告中披露而未披露,涉及金額合計(jì)1.25億元,累積影響至《2018年年度報(bào)告》《2019年半年度報(bào)告》。 

  2018年,紅太陽(yáng)及其子公司南生化向南一農(nóng)集團(tuán)及其關(guān)聯(lián)方提供資金發(fā)生直接或間接資金往來(lái)的關(guān)聯(lián)交易,應(yīng)在《2018年年度報(bào)告》中披露而未披露,當(dāng)年年度發(fā)生金額合計(jì)13.23億元,占當(dāng)年經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的27.87%。前述以前年度未歸還且未披露的資金占用累積影響至2018年的金額1.25億元,期末未披露的非經(jīng)營(yíng)性資金占用余額為1.4億元,占當(dāng)年經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的2.95%。 

  2019年上半年,紅太陽(yáng)及其子公司南生化向南一農(nóng)集團(tuán)及其關(guān)聯(lián)方提供資金發(fā)生直接或間接資金往來(lái)的關(guān)聯(lián)交易,應(yīng)在《2019年半年度報(bào)告》中披露而未披露,當(dāng)期發(fā)生金額合計(jì)46.81億元,占當(dāng)期期末凈資產(chǎn)的93.66%。前述以前年度未歸還的資金占用累積影響至2019年上半年的金額1.4億元,期末非經(jīng)營(yíng)性資金占用余額為14.9億元,占當(dāng)期期末凈資產(chǎn)的29.81%。 

  證監(jiān)會(huì)指出,根據(jù)相關(guān)規(guī)定,紅太陽(yáng)應(yīng)當(dāng)充分披露控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性占用資金的相關(guān)情況,而其未按規(guī)定在《2018年年度報(bào)告》《2019年半年度報(bào)告》中披露上述非經(jīng)營(yíng)性占用資金的關(guān)聯(lián)交易,構(gòu)成重大遺漏。

  虛假記載被占用資金歸還情況

  經(jīng)查明,紅太陽(yáng)《2019年年度報(bào)告》《2020年半年度報(bào)告》及《關(guān)于控股股東及其關(guān)聯(lián)方歸還上市公司非經(jīng)營(yíng)性占用資金的公告》中存在虛假記載,控股股東及其關(guān)聯(lián)方未實(shí)質(zhì)歸還占用資金。 

  據(jù)了解,2020年1月17日至6月19日,紅太陽(yáng)銀行賬戶(hù)收到南一農(nóng)集團(tuán)和江蘇勁力銀行賬戶(hù)轉(zhuǎn)來(lái)資金19.6億元,收到南一農(nóng)集團(tuán)、紅太陽(yáng)集團(tuán)背書(shū)轉(zhuǎn)讓的銀票10.4億元,合計(jì)30億元。 

  紅太陽(yáng)在收到南一農(nóng)集團(tuán)及其關(guān)聯(lián)方資金的同時(shí),于2019年12月27日至2020年5月28日為南一農(nóng)集團(tuán)、紅太陽(yáng)集團(tuán)開(kāi)票融資提供質(zhì)押擔(dān)保。南一農(nóng)集團(tuán)、紅太陽(yáng)集團(tuán)開(kāi)票后或用于貼現(xiàn)或再背書(shū)轉(zhuǎn)讓給紅太陽(yáng)完成第二輪的形式性還款,第二輪形式性還款的銀票全部來(lái)自紅太陽(yáng)收款后提供的質(zhì)押擔(dān)保。紅太陽(yáng)累計(jì)為南一農(nóng)集團(tuán)及其關(guān)聯(lián)方提供存單、銀票質(zhì)押擔(dān)保29.97億元。占收款總額的99.75%。 

  2020年7月2日至11月13日,紅太陽(yáng)為南一農(nóng)集團(tuán)、紅太陽(yáng)集團(tuán)提供的擔(dān)保質(zhì)押資金29.97億元到期后因南一農(nóng)集團(tuán)和紅太陽(yáng)集團(tuán)違約被銀行劃轉(zhuǎn)。 

  證監(jiān)會(huì)指出,紅太陽(yáng)對(duì)收到資金的99.75%不具有自由支配權(quán),南一農(nóng)集團(tuán)及其關(guān)聯(lián)方對(duì)紅太陽(yáng)的形式性還款未付出相應(yīng)金額的資金,相應(yīng)的兌付風(fēng)險(xiǎn)也轉(zhuǎn)嫁給了紅太陽(yáng),紅太陽(yáng)控股股東及其關(guān)聯(lián)方未實(shí)質(zhì)歸還占用資金。紅太陽(yáng)在《2019年年度報(bào)告》《2020年半年度報(bào)告》中披露控股股東及其關(guān)聯(lián)方不存在非經(jīng)營(yíng)性資金占用,在《2020年半年度報(bào)告》中還披露其用于為股東擔(dān)保的償還資金能夠?yàn)楣緦?shí)際支配,在2020年5月29日《關(guān)于控股股東及其關(guān)聯(lián)方歸還上市公司非經(jīng)營(yíng)性占用資金的公告》中披露公司控股股東及其關(guān)聯(lián)方對(duì)公司的非經(jīng)營(yíng)性資金占用余額降至0元,上述相關(guān)披露內(nèi)容存在虛假記載。

  未及時(shí)披露控股股東股份凍結(jié)相關(guān)事項(xiàng)

  此外,紅太陽(yáng)還存在未及時(shí)披露控股股東股份凍結(jié)相關(guān)事項(xiàng)的違法行為。 

  據(jù)了解,2019年10月18日至2020年1月16日,南一農(nóng)集團(tuán)持有的紅太陽(yáng)股份被多家法院司法凍結(jié)及輪候凍結(jié)。但直至2020年3月19日,紅太陽(yáng)才發(fā)布《關(guān)于控股股東、實(shí)際控制人及持股5%以上股東所持公司股份被質(zhì)押及凍結(jié)等事項(xiàng)的公告》。 

  證監(jiān)會(huì)指出,南一農(nóng)集團(tuán)所持紅太陽(yáng)5%以上股份被凍結(jié),屬于《上市公司信息披露管理辦法》規(guī)定的應(yīng)當(dāng)立即披露的重大事件,構(gòu)成2005年《證券法》中所述應(yīng)當(dāng)立即予以公告的重大事件,但紅太陽(yáng)未及時(shí)披露控股股東股份凍結(jié)相關(guān)事項(xiàng)。

  罰款1165萬(wàn)元,兩高管被10年禁入

  證監(jiān)會(huì)指出,本案違法行為跨越新舊法,根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度,對(duì)于紅太陽(yáng)定期報(bào)告及臨時(shí)公告存在重大遺漏、虛假記載事項(xiàng),依據(jù)《證券法》相關(guān)規(guī)定,作出如下處罰。 

  一、對(duì)南京紅太陽(yáng)股份有限公司責(zé)令改正,給予警告,并處以250萬(wàn)元罰款; 

  二、對(duì)紅太陽(yáng)實(shí)際控制人、時(shí)任法定代表人及董事長(zhǎng)楊壽海和紅太陽(yáng)原財(cái)務(wù)總監(jiān)、時(shí)任董事趙曉華給予警告,并分別處以320萬(wàn)元罰款; 

  三、對(duì)時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)詹燚給予警告,并處以150萬(wàn)元罰款; 

  四、對(duì)財(cái)務(wù)總監(jiān)趙勇和時(shí)任監(jiān)事會(huì)主席、董事兼總經(jīng)理趙富明給予警告,并分別處以50萬(wàn)元罰款; 

  五、對(duì)時(shí)任紅太陽(yáng)董事會(huì)秘書(shū)唐志軍給予警告,并處以20萬(wàn)元罰款; 

  六、對(duì)時(shí)任董事兼總經(jīng)理陳新春給予警告,并處以5萬(wàn)元罰款。 

  此外,由于實(shí)際控制人、時(shí)任法定代表人及董事長(zhǎng)楊壽海和原財(cái)務(wù)總監(jiān)、時(shí)任董事趙曉華違法行為情節(jié)較為嚴(yán)重,依據(jù)相關(guān)規(guī)定,證監(jiān)會(huì)決定對(duì)楊壽海和趙曉華分別采取10年證券市場(chǎng)禁入措施。 

  ST紅太陽(yáng)在公告中表示,公司及相關(guān)當(dāng)事人特就此事向廣大投資者致以誠(chéng)摯的歉意。公司將認(rèn)真吸取教訓(xùn),不斷強(qiáng)化規(guī)范運(yùn)作,并嚴(yán)格按照有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定和要求,及時(shí)履行信息披露義務(wù)。目前日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理正常,各項(xiàng)預(yù)重整工作均在有序推進(jìn)。另?yè)?jù)公司同日發(fā)布的公告,截至目前,公司股票被實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示的相關(guān)事項(xiàng)暫未消除。 

  資料顯示,ST紅太陽(yáng)是一家上下游一體化、以農(nóng)藥、三藥及及三藥中間體業(yè)務(wù)為主體的企業(yè),主營(yíng)環(huán)保農(nóng)藥、三藥及三藥中間體、精細(xì)化工產(chǎn)品、生物醫(yī)藥的生產(chǎn)銷(xiāo)售和農(nóng)藥產(chǎn)品包裝物制造經(jīng)營(yíng)。2023年半年報(bào)顯示,期內(nèi)公司營(yíng)業(yè)收入16.02億元,同比減少53.9%;歸母凈利潤(rùn)1802萬(wàn)元,同比減少97.08%。 

  截至9月5日收盤(pán),ST紅太陽(yáng)每股報(bào)9.13元,年內(nèi)股價(jià)跌超21%,公司最新市值為53億元。

電鰻快報(bào)


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