久久免费看-久久免费久久-久久免费精品-久久免费精彩视频-午夜一区二区三区-午夜一区二区免费视频

????????9月3日，邁威(上海)生物科技股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“邁威生物”)將首發(fā)上會(huì)，保薦機(jī)構(gòu)為海通證券，保薦代表人為王永杰、陳新軍。邁威生物擬于上交所科創(chuàng)板上市，發(fā)行的股票數(shù)量為9990.00萬(wàn)股，擬募集資金29.80億元，分別用于年產(chǎn)1000kg抗體產(chǎn)業(yè)化建設(shè)項(xiàng)目、抗體藥物研發(fā)項(xiàng)目、補(bǔ)充流動(dòng)資金。

????????邁威生物符合并選擇適用《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》第二十二條第五項(xiàng)上市標(biāo)準(zhǔn)：預(yù)計(jì)市值不低于人民幣40億元，主要業(yè)務(wù)或產(chǎn)品需經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門批準(zhǔn)，市場(chǎng)空間大，目前已取得階段性成果。醫(yī)藥行業(yè)企業(yè)需至少有一項(xiàng)核心產(chǎn)品獲準(zhǔn)開(kāi)展二期臨床試驗(yàn)，其他符合科創(chuàng)板定位的企業(yè)需具備明顯的技術(shù)優(yōu)勢(shì)并滿足相應(yīng)條件。

????????邁威生物的營(yíng)業(yè)收入連降兩年。2017年至2020年，邁威生物的營(yíng)業(yè)收入分別為460.25萬(wàn)元、3737.57萬(wàn)元、2942.57萬(wàn)元、530.22萬(wàn)元，其中，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入分別為460.25萬(wàn)元、3532.01萬(wàn)元、2123.91萬(wàn)元、516.09萬(wàn)元。2018年至2020年，邁威生物營(yíng)業(yè)收入增速分別為712.07%、-21.27%、-81.98%。

????????2017年至2020年，邁威生物銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金分別為846.17萬(wàn)元、1216.43萬(wàn)元、5469.29萬(wàn)元、3590.90萬(wàn)元;主營(yíng)業(yè)務(wù)收現(xiàn)比分別為1.84、0.34、2.58、6.96。

????????2017年至2020年，邁威生物累計(jì)虧損18.98億元。2017年至2020年，邁威生物歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)為-1.03億元、-2.25億元、-9.28億元、-6.43億元;經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~分別為-9439.70萬(wàn)元、-1.56億元、-3.54億元、-5.15億元。

????????2021年1-6月，邁威生物實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)為-3.53億元，實(shí)現(xiàn)扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)為-3.30億元，虧損幅度較上年同期有所擴(kuò)大。2021年1-6月，公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為-1.36億元，較上年同期凈流出額減少1.05億元。

????????邁威生物預(yù)計(jì)公司2021年1-9月仍處于虧損狀態(tài)，實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司股東凈利潤(rùn)-4.60億元至-5.60億元，實(shí)現(xiàn)扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東凈利潤(rùn)-4.40億元至-5.40億元，虧損幅度與上年同期相近。

????????截至招股說(shuō)明書簽署日，邁威生物所有品種均處于研發(fā)階段，尚未開(kāi)展商業(yè)化生產(chǎn)及銷售，亦無(wú)藥品實(shí)現(xiàn)銷售收入，公司尚未盈利且存在累計(jì)未彌補(bǔ)虧損。2018年12月31日、2019年12月31日及2020年12月31日，公司累計(jì)未彌補(bǔ)虧損分別為4.01億元、13.29億元和9.73億元。未來(lái)一段時(shí)間內(nèi)，公司預(yù)期將持續(xù)虧損，累計(jì)未彌補(bǔ)虧損持續(xù)擴(kuò)大。

????????2018年末、2019年末及2020年末，邁威生物資產(chǎn)總額分別為8.92億元、10.72億元和16.39億元，其中貨幣資金分別為2233.07萬(wàn)元、2392.87萬(wàn)元、3.05億元;負(fù)債總額分別為10.24億元、3.15億元、1.68億元，其中短期借款分別為0元、0元、5004.06萬(wàn)元。

????????邁威生物的募資金額大幅高于其資產(chǎn)總額。截至2021年6月30日，公司資產(chǎn)總額為15.99億元，較上年末減少2.45%;負(fù)債總額3.81億元，較上年末增加126.09%。

????????邁威生物的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率逐年降低。2018年末、2019年末及2020年末，邁威生物應(yīng)收賬款余額分別為2425.12萬(wàn)元、942.32萬(wàn)元和26.52萬(wàn)元，占公司流動(dòng)資產(chǎn)的比例分別為10.71%、6.11%和0.04%。報(bào)告期內(nèi)，公司應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率分別為3.07次/年、1.75次/年、1.09次/年。

????????邁威生物的存貨賬面價(jià)值逐年增長(zhǎng)，存貨周轉(zhuǎn)率逐年下降。2018年末、2019年末和2020年末，邁威生物存貨賬面價(jià)值分別為918.51萬(wàn)元、2890.13萬(wàn)元和3479.22萬(wàn)元，占公司流動(dòng)資產(chǎn)的比例分別為4.06%、18.73%和5.21%。報(bào)告期內(nèi)，公司存貨周轉(zhuǎn)率分別為5.38次/年、0.93次/年、0.10次/年。

????????邁威生物的毛利率低于同行業(yè)可比上市公司、擬上市公司毛利率平均水平。報(bào)告期內(nèi)，邁威生物綜合毛利率分別為29.52%、39.05%和34.67%，同行業(yè)可比上市公司、擬上市公司毛利率平均值分別為33.38%、71.39%、74.71%。邁威生物稱，報(bào)告期內(nèi)公司未有產(chǎn)品上市，公司的綜合毛利率與可比上市公司綜合毛利率的比較不具有參考意義。

????????截至招股說(shuō)明書簽署日，邁威生物共擁有10家子公司，其中8家境內(nèi)全資或控股子公司，2家境外子公司。2020年，10家子公司中，9家均虧損。2020年，普銘生物凈利潤(rùn)為-276.62萬(wàn)元，泰康生物凈利潤(rùn)為-1.05億元，諾艾新凈利潤(rùn)為-1293.58萬(wàn)元，德思特力凈利潤(rùn)為4958.57萬(wàn)元，朗潤(rùn)邁威凈利潤(rùn)為-40.01萬(wàn)元，邁威康凈利潤(rùn)為-2679.56萬(wàn)元，科諾信誠(chéng)凈利潤(rùn)為-278.82萬(wàn)元，江蘇登科凈利潤(rùn)為-188.90萬(wàn)元，邁威(美國(guó))凈利潤(rùn)為-1200.41萬(wàn)元，德思(美國(guó))凈利潤(rùn)為-39.21萬(wàn)元。

????????2020年，邁威生物的銷售費(fèi)用為233.31萬(wàn)元。因公司首個(gè)產(chǎn)品9MW0113預(yù)計(jì)在2021年四季度上市，故公司于2020年下半年啟動(dòng)銷售團(tuán)隊(duì)建設(shè)，由此產(chǎn)生了銷售費(fèi)用。

????????報(bào)告期內(nèi)，公司研發(fā)費(fèi)用金額分別為1.69億元、3.63億元和5.81億元，研發(fā)費(fèi)用率分別為452.36%、1233.77%、10964.00%，同行業(yè)上市公司、擬上市公司研發(fā)費(fèi)用率平均值分別為5064.65%、65072.39%、14571.40%。

????????截至2020年12月31日，邁威生物商譽(yù)賬面價(jià)值1.19億元，為收購(gòu)泰康生物形成。公司認(rèn)為泰康生物資產(chǎn)組能獨(dú)立產(chǎn)生現(xiàn)金流量，可回收價(jià)值大于包含商譽(yù)的資產(chǎn)組賬面價(jià)值，無(wú)需計(jì)提減值準(zhǔn)備。

????????邁威生物關(guān)聯(lián)交易頻繁。報(bào)告期內(nèi)，在經(jīng)常性關(guān)聯(lián)交易方面，邁威生物存在關(guān)聯(lián)采購(gòu)、關(guān)聯(lián)銷售、關(guān)聯(lián)租賃及相關(guān)服務(wù)等情況。在偶發(fā)性關(guān)聯(lián)交易方面，邁威生物存在關(guān)聯(lián)方資金拆借、關(guān)聯(lián)方擔(dān)保、向關(guān)聯(lián)方購(gòu)買資產(chǎn)、向關(guān)聯(lián)方購(gòu)買技術(shù)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)、關(guān)聯(lián)方股權(quán)收購(gòu)、接受關(guān)聯(lián)方捐贈(zèng)的情況。

????????中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)就相關(guān)問(wèn)題向邁威生物發(fā)去采訪函，截至發(fā)稿，未獲回復(fù)。

創(chuàng)新型生物制藥企業(yè)擬科創(chuàng)板上市 實(shí)控人夫婦為中國(guó)香港居民

????????邁威生物是一家創(chuàng)新型生物制藥企業(yè)，主營(yíng)業(yè)務(wù)為治療用生物制品的研發(fā)、生產(chǎn)與銷售，主要產(chǎn)品為抗體藥物。公司堅(jiān)持以臨床亟需的生物類似藥為先導(dǎo)，以快速跟進(jìn)和同類首創(chuàng)為主導(dǎo)的研發(fā)及商業(yè)化策略。在產(chǎn)品管線構(gòu)建、平臺(tái)技術(shù)差異化、適應(yīng)癥選擇等方面持續(xù)創(chuàng)新，同時(shí)在技術(shù)優(yōu)勢(shì)領(lǐng)域進(jìn)行基礎(chǔ)研究及其轉(zhuǎn)化。

????????邁威生物的控股股東為朗潤(rùn)(深圳)股權(quán)投資基金企業(yè)(有限合伙)(以下簡(jiǎn)稱“朗潤(rùn)股權(quán)”)，實(shí)際控制人為唐春山、陳姍娜。唐春山、陳姍娜夫婦通過(guò)朗潤(rùn)股權(quán)持有邁威生物1.40億股，通過(guò)朗潤(rùn)咨詢持有邁威生物200萬(wàn)股，通過(guò)中駿建隆控制邁威生物2000萬(wàn)股表決權(quán)，通過(guò)真珠投資控制邁威生物680萬(wàn)股表決權(quán)，兩人合計(jì)控制邁威生物股權(quán)比例為56.34%。

????????唐春山，1969年4月出生，中國(guó)香港居民，香港永久性居民身份證號(hào)碼R776***(*)，無(wú)其他境外永久居留權(quán)，無(wú)機(jī)化學(xué)非金屬材料專業(yè)學(xué)士。1992年7月至1993年6月，任寶山鋼鐵有限公司技術(shù)員;1993年6月至1994年8月，任海南新天元投資有限公司經(jīng)理;1994年9月至今，任海南衛(wèi)企醫(yī)藥有限公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理;1996年12月至1998年6月，任江西金水康藥業(yè)有限公司副總經(jīng)理;1998年6月至2021年5月，任江西山香藥業(yè)有限公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理;2001年12月至2021年5月，任江西青峰藥業(yè)有限公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理;2004年1月至今，任青峰醫(yī)藥集團(tuán)有限公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理;2019年4月至2020年2月，任邁威有限董事;2020年2月至2020年6月，任邁威有限董事長(zhǎng);2020年6月至今，任公司董事長(zhǎng)。

????????陳姍娜，1972年12月出生，中國(guó)香港居民，香港永久性居民身份證號(hào)碼R776***(*)，無(wú)其他境外永久居留權(quán)，本科學(xué)歷。2003年12月至今，任深圳市朗潤(rùn)投資有限公司監(jiān)事;2014年8月至今，任上海歌菲木投資中心(有限合伙)執(zhí)行事務(wù)合伙人;2015年11月至今，任深圳市朗潤(rùn)投資咨詢管理有限公司監(jiān)事。

????????邁威生物擬于上交所科創(chuàng)板上市，本次發(fā)行的股票數(shù)量為9990.00萬(wàn)股(不含采用超額配售選擇權(quán)發(fā)行的股票數(shù)量)，不涉及股東公開(kāi)發(fā)售股份，公開(kāi)發(fā)行股份數(shù)量占本次發(fā)行后總股本的25.00%。邁威生物擬募集資金29.80億元，其中12.00億元用于年產(chǎn)1000kg抗體產(chǎn)業(yè)化建設(shè)項(xiàng)目，10.00億元用于抗體藥物研發(fā)項(xiàng)目，7.80億元補(bǔ)充流動(dòng)資金。

????????邁威生物符合并選擇適用《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》第二十二條第五項(xiàng)上市標(biāo)準(zhǔn)：預(yù)計(jì)市值不低于人民幣40億元，主要業(yè)務(wù)或產(chǎn)品需經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門批準(zhǔn)，市場(chǎng)空間大，目前已取得階段性成果。醫(yī)藥行業(yè)企業(yè)需至少有一項(xiàng)核心產(chǎn)品獲準(zhǔn)開(kāi)展二期臨床試驗(yàn)，其他符合科創(chuàng)板定位的企業(yè)需具備明顯的技術(shù)優(yōu)勢(shì)并滿足相應(yīng)條件。

尚未盈利 去年末累計(jì)未彌補(bǔ)虧損9.7億元

????????2017年至2020年，邁威生物的營(yíng)業(yè)收入分別為460.25萬(wàn)元、3737.57萬(wàn)元、2942.57萬(wàn)元、530.22萬(wàn)元，其中，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入分別為460.25萬(wàn)元、3532.01萬(wàn)元、2123.91萬(wàn)元、516.09萬(wàn)元。

????????邁威生物的營(yíng)業(yè)收入連降兩年。2018年至2020年，邁威生物營(yíng)業(yè)收入增速分別為712.07%、-21.27%、-81.98%。

????????2017年至2020年，邁威生物銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金分別為846.17萬(wàn)元、1216.43萬(wàn)元、5469.29萬(wàn)元、3590.90萬(wàn)元。

????????2017年至2020年，邁威生物的主營(yíng)業(yè)務(wù)收現(xiàn)比分別為1.84、0.34、2.58、6.96。

????????2017年至2020年，邁威生物歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)為-1.03億元、-2.25億元、-9.28億元、-6.43億元;扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別為-7256.73萬(wàn)元、-2.25億元、-2.94億元、-6.80億元;經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~分別為-9439.70萬(wàn)元、-1.56億元、-3.54億元、-5.15億元。

????????2021年1-6月，邁威生物實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)為-3.53億元，實(shí)現(xiàn)扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)為-3.30億元，虧損幅度較上年同期有所擴(kuò)大。2021年1-6月，公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為-1.36億元，較上年同期凈流出額減少1.05億元，主要系當(dāng)期收到圣森藥業(yè)項(xiàng)目合作款8547.03萬(wàn)元。

????????隨著研發(fā)投入的增加，預(yù)計(jì)公司2021年1-9月仍處于虧損狀態(tài)，實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司股東凈利潤(rùn)-4.60億元至-5.60億元，實(shí)現(xiàn)扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東凈利潤(rùn)-4.40億元至-5.40億元，虧損幅度與上年同期相近。

????????截至招股說(shuō)明書簽署日，邁威生物所有品種均處于研發(fā)階段，尚未開(kāi)展商業(yè)化生產(chǎn)及銷售，亦無(wú)藥品實(shí)現(xiàn)銷售收入，公司尚未盈利且存在累計(jì)未彌補(bǔ)虧損：2018年12月31日、2019年12月31日及2020年12月31日，公司累計(jì)未彌補(bǔ)虧損分別為4.01億元、13.29億元和9.73億元。未來(lái)一段時(shí)間內(nèi)，公司預(yù)期將持續(xù)虧損，累計(jì)未彌補(bǔ)虧損持續(xù)擴(kuò)大。

流動(dòng)比率、速動(dòng)比率大幅低于同行公司均值

????????2018年末、2019年末及2020年末，邁威生物資產(chǎn)總額分別為8.92億元、10.72億元和16.39億元。

????????報(bào)告期各期末，邁威生物的貨幣資金分別為2233.07萬(wàn)元、2392.87萬(wàn)元、3.05億元。

????????2018年末至2020年末，邁威生物負(fù)債總額分別為10.24億元、3.15億元、1.68億元。其中，短期借款分別為0元、0元、5004.06萬(wàn)元。

????????邁威生物表示，上述借款為抗疫流動(dòng)資金借款，借款用途需為“用于COVID-19疫情抗體研發(fā)相關(guān)的材料費(fèi)、能源費(fèi)、檢測(cè)費(fèi)、人工費(fèi)用、管理費(fèi)等支出”。期限為1年，年利率為3.60%。

????????截至2021年6月30日，公司資產(chǎn)總額為15.99億元，較上年末減少2.45%;負(fù)債總額3.81億元，較上年末增加126.09%。

????????報(bào)告期內(nèi)各期末，公司的流動(dòng)比率分別為0.22、0.49和4.00，速動(dòng)比率分別為0.21、0.40和3.79，資產(chǎn)負(fù)債率分別為114.76%、29.36%和10.28%。

????????2018年，由于公司向關(guān)聯(lián)方朗潤(rùn)股權(quán)進(jìn)行資金拆借，導(dǎo)致其他應(yīng)付款余額較大，所以當(dāng)年流動(dòng)比率和速動(dòng)比率較低。同時(shí)，也因公司持續(xù)虧損，導(dǎo)致2018年末資產(chǎn)負(fù)債率大于100%。2019年，公司償還了對(duì)關(guān)聯(lián)方的資金拆借款，同時(shí)公司進(jìn)行了增資活動(dòng)，所以，公司的流動(dòng)比率和速動(dòng)比率提升，資產(chǎn)負(fù)債率下降。2020年，公司引入新股東進(jìn)行增資，流動(dòng)比率、速動(dòng)比率進(jìn)一步上升，資產(chǎn)負(fù)債率進(jìn)一步下降。

????????邁威生物的流動(dòng)比率、速動(dòng)比率大幅低于同行業(yè)可比公司均值。報(bào)告期內(nèi)，同行業(yè)可比公司的流動(dòng)比率均值分別為5.59、5.98、12.26，速動(dòng)比率均值分別為5.52、5.91、12.16，資產(chǎn)負(fù)債率(合并)均值分別為133.23%、92.15%、17.57%。

????????邁威生物表示，2018年有較多關(guān)聯(lián)方拆借款，所以公司的流動(dòng)比率和速動(dòng)比率均低于同行業(yè)上市公司中值，且資產(chǎn)負(fù)債率明顯高于同行業(yè)。隨著公司在2019年和2020年增資，流動(dòng)比率和速動(dòng)比率提高，資產(chǎn)負(fù)債率降低，償債能力提升。預(yù)計(jì)公司本次上市融資后，償債能力將得到進(jìn)一步提升。

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率逐年降低

????????2018年末、2019年末及2020年末，邁威生物應(yīng)收賬款余額分別為2425.12萬(wàn)元、942.32萬(wàn)元和26.52萬(wàn)元，占公司流動(dòng)資產(chǎn)的比例分別為10.71%、6.11%和0.04%。

????????報(bào)告期內(nèi)，公司處于收入規(guī)模較小，因此應(yīng)收賬款金額較小，應(yīng)收賬款余額占流動(dòng)資產(chǎn)和資產(chǎn)總額的比例整體較低。

????????邁威生物表示，報(bào)告期內(nèi)，公司應(yīng)收賬款賬齡主要為一年以內(nèi)，2018年末、2019年末，賬齡一年以內(nèi)的應(yīng)收賬款賬面余額分別占比88.77%、71.84%，2020年末公司應(yīng)收賬款余額為26.52萬(wàn)元，金額較小。公司的應(yīng)收賬款可回收性較高，公司已根據(jù)會(huì)計(jì)政策計(jì)提了相應(yīng)壞賬準(zhǔn)備。

????????邁威生物的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率逐年降低。報(bào)告期內(nèi)，公司應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率分別為3.07次/年、1.75次/年、1.09次/年。

存貨逐年增長(zhǎng) 存貨周轉(zhuǎn)率逐年下降

????????2018年末、2019年末和2020年末，邁威生物存貨賬面價(jià)值分別為918.51萬(wàn)元、2890.13萬(wàn)元和3479.22萬(wàn)元，占公司流動(dòng)資產(chǎn)的比例分別為4.06%、18.73%和5.21%。

????????邁威生物存貨為原材料及耗材和周轉(zhuǎn)材料，由于公司尚未有產(chǎn)品上市，報(bào)告期內(nèi)存貨均為用于研發(fā)活動(dòng)的原料、對(duì)照藥，以及培養(yǎng)袋、配液袋等耗材。報(bào)告期內(nèi)，公司存貨余額逐年增長(zhǎng)，主要原因是隨著研發(fā)規(guī)模的擴(kuò)大，對(duì)實(shí)驗(yàn)用的相關(guān)材料的需求持續(xù)增加，故公司增加了原材料和耗材的儲(chǔ)備。

????????邁威生物的存貨周轉(zhuǎn)率逐年降低。報(bào)告期內(nèi)，公司存貨周轉(zhuǎn)率分別為5.38次/年、0.93次/年、0.10次/年。

綜合毛利率較低 未有產(chǎn)品上市

????????報(bào)告期內(nèi)，邁威生物毛利分別為1103.39萬(wàn)元、1148.99萬(wàn)元和183.84萬(wàn)元。報(bào)告期內(nèi)，公司處于藥物研發(fā)階段，產(chǎn)品未上市銷售，所以報(bào)告期間內(nèi)，公司的毛利主要來(lái)自技術(shù)服務(wù)收入，毛利波動(dòng)較大。

????????報(bào)告期內(nèi)，邁威生物綜合毛利率分別為29.52%、39.05%和34.67%。由于公司產(chǎn)品尚未上市銷售，報(bào)告期內(nèi)公司綜合毛利率的變動(dòng)主要系公司技術(shù)服務(wù)毛利率波動(dòng)所致。

????????邁威生物的毛利率低于同行業(yè)可比上市公司、擬上市公司毛利率平均水平。報(bào)告期內(nèi)，同行業(yè)可比上市公司、擬上市公司毛利率平均值分別為33.38%、71.39%、74.71%，中位數(shù)分別為77.97%、87.89%、81.93%。

????????邁威生物稱，報(bào)告期內(nèi)，公司未有產(chǎn)品上市。因此，公司的綜合毛利率與可比上市公司綜合毛利率的比較不具有參考意義。

10家子公司9家去年虧損

????????截至招股說(shuō)明書簽署日，邁威生物共擁有8家境內(nèi)全資或控股子公司，其中有7家均在2020年虧損。

????????普銘生物主要從事抗體藥物早期發(fā)現(xiàn)、優(yōu)化及成藥性研究。2020年，普銘生物的凈利潤(rùn)為-276.62萬(wàn)元。

????????泰康生物主要從事抗體藥物與重組蛋白藥物的研發(fā)和生產(chǎn)業(yè)務(wù)。2020年，泰康生物凈利潤(rùn)為-1.05億元。

????????諾艾新是一家從事高效B淋巴細(xì)胞篩選技術(shù)及PEG修飾技術(shù)研究的專業(yè)研發(fā)平臺(tái)公司。2020年，諾艾新凈利潤(rùn)為-1293.58萬(wàn)元。

????????德思特力主要從事生物制品創(chuàng)新研究、開(kāi)發(fā)及產(chǎn)業(yè)化。2020年，德思特力凈利潤(rùn)為4958.57萬(wàn)元。

????????朗潤(rùn)邁威是邁威生物位于上海市金山區(qū)的產(chǎn)業(yè)化基地，目前正在建設(shè)“年產(chǎn)1000kg抗體產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目”。2020年，朗潤(rùn)邁威凈利潤(rùn)為-40.01萬(wàn)元。

????????邁威康是一家專業(yè)從事ADC藥物研發(fā)業(yè)務(wù)的技術(shù)平臺(tái)型公司。2020年，邁威康凈利潤(rùn)為-2679.56萬(wàn)元。

????????科諾信誠(chéng)是一家專業(yè)從事雙特異性/雙功能抗體研發(fā)業(yè)務(wù)的技術(shù)平臺(tái)型公司。2020年，科諾信誠(chéng)凈利潤(rùn)為-278.82萬(wàn)元。

????????江蘇登科是一家專業(yè)從事藥品批發(fā)銷售的公司，持有《藥品經(jīng)營(yíng)許可證》。江蘇登科凈利潤(rùn)為-188.90萬(wàn)元。

????????另外，截至招股說(shuō)明書簽署日，邁威生物共擁有2家境外子公司。2020年，邁威生物的2家境外子公司均虧損。

????????邁威(美國(guó))為邁威生物在美國(guó)設(shè)立的靶點(diǎn)發(fā)現(xiàn)及分子發(fā)現(xiàn)與優(yōu)化平臺(tái)。2020年，邁威(美國(guó))凈利潤(rùn)為-1200.41萬(wàn)元。

????????德思(美國(guó))主要從事生物技術(shù)藥物的成藥性研究。2020年，德思(美國(guó))凈利潤(rùn)為-39.21萬(wàn)元。

2020年銷售費(fèi)用為233萬(wàn)元

????????2020年，邁威生物的銷售費(fèi)用為233.31萬(wàn)元。因公司首個(gè)產(chǎn)品9MW0113預(yù)計(jì)在2021年四季度上市，故公司于2020年下半年啟動(dòng)銷售團(tuán)隊(duì)建設(shè)，由此產(chǎn)生了銷售費(fèi)用。

????????2020年銷售費(fèi)用中，工資及福利費(fèi)201.01萬(wàn)元，占比86.16%;折舊及攤銷支出0.21萬(wàn)元，占比0.09%;租賃及物管費(fèi)2.79萬(wàn)元，占比1.20%;差旅費(fèi)1.57萬(wàn)元，占比0.67%;辦公通訊費(fèi)0.05萬(wàn)元，占比0.02%;咨詢服務(wù)費(fèi)23.56萬(wàn)元，占比10.10%;業(yè)務(wù)招待費(fèi)4.12萬(wàn)元，占比1.77%。

研發(fā)費(fèi)用率逐年增長(zhǎng)

????????邁威生物研發(fā)費(fèi)用主要包括臨床試驗(yàn)費(fèi)、工資及福利費(fèi)、實(shí)驗(yàn)材料費(fèi)、技術(shù)服務(wù)費(fèi)、折舊及攤銷支出等。報(bào)告期內(nèi)，公司研發(fā)費(fèi)用金額分別為1.69億元、3.63億元和5.81億元。

????????報(bào)告期內(nèi)，邁威生物的研發(fā)費(fèi)用率分別為452.36%、1233.77%、10964.00%，同行業(yè)上市公司、擬上市公司研發(fā)費(fèi)用率平均值分別為5064.65%、65072.39%、14571.40%，研發(fā)費(fèi)用率中位數(shù)分別為2067.36%、1499.47%、718.67%。

????????邁威生物稱，可比公司因各自產(chǎn)品管線進(jìn)展不同，導(dǎo)致公司研發(fā)費(fèi)用率與同行業(yè)上市公司、擬上市公司的可比性較低。

商譽(yù)1.19億 未計(jì)提商譽(yù)減值準(zhǔn)備

????????截至2020年12月31日，邁威生物商譽(yù)賬面價(jià)值1.19億元，為收購(gòu)泰康生物形成。

????????具體構(gòu)成為：邁威生物受實(shí)際控制人控制的朗潤(rùn)投資，于2015年進(jìn)行非同一控制下合并泰康生物，形成商譽(yù)1.19億元，公司在2017年合并泰康生物，該部分商譽(yù)同時(shí)被合并;公司于2018年度收購(gòu)德思特力，形成商譽(yù)4866.69萬(wàn)元，并于同一年全額計(jì)提減值，減值后商譽(yù)金額為0萬(wàn)元;公司于2018年度收購(gòu)諾艾新，形成商譽(yù)172.54萬(wàn)元，對(duì)其全額計(jì)提減值，減值后商譽(yù)金額為0萬(wàn)元。

????????深交所在問(wèn)詢中要求邁威生物說(shuō)明收購(gòu)泰康生物所形成商譽(yù)計(jì)算過(guò)程及依據(jù)，報(bào)告期各期末，商譽(yù)減值測(cè)試情況及主要參數(shù)選擇情況。

????????邁威生物在回復(fù)中稱，2015年1月6日，朗潤(rùn)投資非同一控制下企業(yè)合并收購(gòu)泰康生物的100.00%股權(quán)，收購(gòu)價(jià)格為人民幣2.50億元。2020年10月，公司委托第三方評(píng)估機(jī)構(gòu)福建聯(lián)合中和資產(chǎn)評(píng)估土地房地產(chǎn)估價(jià)有限公司對(duì)泰康生物于2014年12月31日可辨認(rèn)凈資產(chǎn)的公允價(jià)值進(jìn)行了追溯評(píng)估，參考評(píng)估結(jié)果，收購(gòu)日可辨認(rèn)凈資產(chǎn)的公允價(jià)值為人民幣1.3億元。

????????根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，企業(yè)合并成本大于合并中取得的被購(gòu)買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額確認(rèn)為商譽(yù)，因此公司收購(gòu)泰康生物形成的商譽(yù)為人民幣1.19億元。

????????報(bào)告期各期末，公司認(rèn)為泰康生物資產(chǎn)組能獨(dú)立產(chǎn)生現(xiàn)金流量，可回收價(jià)值大于包含商譽(yù)的資產(chǎn)組賬面價(jià)值，無(wú)需計(jì)提減值準(zhǔn)備。

????????在第二輪問(wèn)詢中，深交所要求公司進(jìn)一步分析收購(gòu)泰康生物所形成商譽(yù)減值計(jì)提是否充分。

????????邁威生物表示，公司以權(quán)威資料中的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)作為依據(jù)，計(jì)算獲得患者人數(shù)，其他數(shù)據(jù)的預(yù)估均在充分考慮了泰康生物在公司體系內(nèi)的定位、報(bào)告期內(nèi)經(jīng)營(yíng)狀況及未來(lái)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，同時(shí)參考了同行業(yè)公司的財(cái)務(wù)指標(biāo)所制定，選取的各個(gè)參數(shù)具有合理性和謹(jǐn)慎性。經(jīng)測(cè)試，報(bào)告期末，收購(gòu)泰康生物形成的商譽(yù)與其可辨認(rèn)凈資產(chǎn)賬面價(jià)值之和均低于按上述過(guò)程測(cè)算的包含商譽(yù)的資產(chǎn)組可回收價(jià)值。因此收購(gòu)泰康生物形成的商譽(yù)不存在減值跡象，無(wú)需計(jì)提商譽(yù)減值準(zhǔn)備。收購(gòu)泰康生物所形成商譽(yù)減值計(jì)提充分。

關(guān)聯(lián)交易頻繁

????????在經(jīng)常性關(guān)聯(lián)交易方面，邁威生物存在關(guān)聯(lián)采購(gòu)、關(guān)聯(lián)銷售、關(guān)聯(lián)租賃及相關(guān)服務(wù)等情況。

????????2020年，邁威生物向方德門達(dá)采購(gòu)“抗體分子細(xì)胞活性水平評(píng)估”服務(wù)，交易定價(jià)由雙方在市場(chǎng)價(jià)格基礎(chǔ)上協(xié)商確定。2020年3月和2020年4月，公司分別向上海青賽采購(gòu)“中和抗體活性檢測(cè)”服務(wù)，交易定價(jià)由雙方在市場(chǎng)價(jià)格基礎(chǔ)上協(xié)商確定。2020年11月，公司向關(guān)聯(lián)方大得創(chuàng)同采購(gòu)共享實(shí)驗(yàn)室服務(wù)，合同有效期為2020年11月至2021年4月，交易定價(jià)由雙方在市場(chǎng)價(jià)格基礎(chǔ)上協(xié)商確定。

????????報(bào)告期內(nèi)，邁威生物發(fā)生的關(guān)聯(lián)銷售為向方德門達(dá)提供抗體表達(dá)和純化等技術(shù)服務(wù)，向江西青峰提供毛細(xì)管電泳測(cè)試服務(wù)，向德思特力提供灌裝服務(wù)，并向德思特力銷售原材料。

????????邁威生物稱，以上交易定價(jià)由雙方在市場(chǎng)價(jià)格基礎(chǔ)上協(xié)商確定，交易金額和占技術(shù)服務(wù)收入的總額均較小，對(duì)公司不會(huì)產(chǎn)生重大影響。

????????報(bào)告期內(nèi)，邁威生物及子公司與關(guān)聯(lián)方上海青潤(rùn)簽訂長(zhǎng)期租賃合同，向其租賃辦公和實(shí)驗(yàn)用房、部分實(shí)驗(yàn)設(shè)備，并向其支付租入房屋所對(duì)應(yīng)的物業(yè)費(fèi)用及水電費(fèi)。2020年11月，公司向關(guān)聯(lián)方大得創(chuàng)同租賃共享實(shí)驗(yàn)室，合同有效期為2020年11月至2021年4月，交易定價(jià)由雙方在市場(chǎng)價(jià)格基礎(chǔ)上協(xié)商確定。2018年度、2019年度和2020年度，公司向關(guān)聯(lián)方支付的租金及物業(yè)、水電費(fèi)占公司租賃及物業(yè)、能源費(fèi)總額的比例分別為57.58%，50.20%和38.47%。2019年11月，公司與上海青潤(rùn)協(xié)商，按照第三方評(píng)估價(jià)格向上海青潤(rùn)購(gòu)買了邁威生物及各子公司租賃的所有設(shè)備。

????????在偶發(fā)性關(guān)聯(lián)交易方面，邁威生物存在關(guān)聯(lián)方資金拆借、關(guān)聯(lián)方擔(dān)保、向關(guān)聯(lián)方購(gòu)買資產(chǎn)、向關(guān)聯(lián)方購(gòu)買技術(shù)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)、關(guān)聯(lián)方股權(quán)收購(gòu)、接受關(guān)聯(lián)方捐贈(zèng)的情況。

????????2018年，邁威生物向朗潤(rùn)股權(quán)借入5.07億元，歸還1.17億元;2019年借入2.42億元，歸還10.26億元;2020年借入6400.00萬(wàn)元，歸還2.38億元。

????????2018年，邁威生物向上海青賽拆出1.25億元，收回1.07億元;2019年拆出50.00萬(wàn)元，收回1.22億元。2018年，邁威生物德思特力拆出1320.00萬(wàn)元，收回3220.00萬(wàn)元。

????????2020年5月26日，邁威有限與上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司虹橋支行簽訂《流動(dòng)資金借款合同》，合同約定浦發(fā)銀行向邁威有限提供5000.00萬(wàn)元銀行貸款，由唐春山、陳姍娜作為保證人提供擔(dān)保。截至招股說(shuō)明書簽署日，該保證已解除。

????????2019年，邁威生物向上海青潤(rùn)購(gòu)買公司及各子公司租賃使用的實(shí)驗(yàn)儀器和設(shè)備共6323.56萬(wàn)元，交易價(jià)格按照北京中科華資產(chǎn)評(píng)估有限公司出具的中科華評(píng)報(bào)字[2019]第139號(hào)《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》所載明的相應(yīng)資產(chǎn)評(píng)估價(jià)值為基礎(chǔ)，由雙方協(xié)商確定。

????????2016年上海青潤(rùn)、德思特力及上海藥物所簽訂了關(guān)于三方合作開(kāi)發(fā)“重組HER2單克隆抗體藥物偶聯(lián)物注射劑”的合作研發(fā)協(xié)議。2020年3月，上海青潤(rùn)與公司簽署轉(zhuǎn)讓協(xié)議，決定以上海青潤(rùn)在該項(xiàng)目上投入的成本總額757.26萬(wàn)元為對(duì)價(jià)，將上海青潤(rùn)在上述合作研發(fā)事宜上所擁有的所有技術(shù)成果和知識(shí)產(chǎn)權(quán)全部轉(zhuǎn)讓給公司。在上海青潤(rùn)退出后，合同各方重新簽訂了新的合作研發(fā)合同。

????????報(bào)告期內(nèi)，邁威生物發(fā)生關(guān)聯(lián)方股權(quán)收購(gòu)，包括德思特力、朗潤(rùn)邁威、邁威康的股權(quán)收購(gòu)。

????????邁威生物還接受關(guān)聯(lián)方捐贈(zèng)。2015年至2017年間，公司關(guān)聯(lián)方江西青峰與公司的子公司泰康生物簽訂委托合同，委托泰康生物開(kāi)發(fā)GW001產(chǎn)品;關(guān)聯(lián)方江西科維與泰康生物簽訂委托合同，委托泰康生物開(kāi)發(fā)TK002、KW002兩項(xiàng)產(chǎn)品。為避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，2019年8月，經(jīng)三方協(xié)商，江西青峰、江西科維分別與泰康生物簽訂協(xié)議，約定將上述委托研發(fā)合同或協(xié)議已完成的研發(fā)成果全部無(wú)償贈(zèng)予泰康生物，并終止尚未完成的委托研發(fā)合同或協(xié)議。

????????對(duì)此，邁威生物綜合評(píng)估以上合作協(xié)議，按照實(shí)質(zhì)重于形式的原則，對(duì)報(bào)告期前2015年度至2017年度的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行重述調(diào)整，將各年按照合同約定所確認(rèn)的技術(shù)服務(wù)收入金額追溯重述為接受股東捐贈(zèng)。本次關(guān)聯(lián)交易未對(duì)報(bào)告期財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)產(chǎn)生影響。

遭到行政處罰共5次

????????2017年以來(lái)，邁威生物遭到行政處罰共5次。

????????2017年10月23日，泰州市公安局醫(yī)藥高新區(qū)分局在檢查中發(fā)現(xiàn)，泰康生物購(gòu)入的一批易制爆化學(xué)品過(guò)氧化氫未在規(guī)定時(shí)限內(nèi)向所在地縣級(jí)公安機(jī)關(guān)報(bào)備，依據(jù)《危險(xiǎn)化學(xué)品安全管理?xiàng)l例》的相關(guān)規(guī)定，泰州市公安局醫(yī)藥高新區(qū)分局現(xiàn)場(chǎng)給予泰康生物罰款200元的行政處罰。2017年10月26日，泰康生物已繳納了該筆罰款，并嚴(yán)格按照公安部門要求進(jìn)行整改，進(jìn)一步落實(shí)了公司危險(xiǎn)化學(xué)品管理制度。

????????2017年10月26日，泰州市公安局醫(yī)藥高新區(qū)分局在檢查中發(fā)現(xiàn)，泰康生物未按規(guī)定配備治安保衛(wèi)人員。依據(jù)《江蘇省企事業(yè)單位內(nèi)部治安保衛(wèi)條例》，泰州市公安局醫(yī)藥高新區(qū)分局現(xiàn)場(chǎng)給予泰康生物警告的行政處罰。受到處罰后，泰康生物立即嚴(yán)格按照相關(guān)部門要求進(jìn)行了整改，補(bǔ)足了治安保衛(wèi)人員。

????????2019年10月10日，泰州醫(yī)藥高新區(qū)消防大隊(duì)在現(xiàn)場(chǎng)檢查中發(fā)現(xiàn)泰康生物消防控制室值班人員擅離崗位，違反了《江蘇省消防條例》第十七條第二款之規(guī)定。2019年11月4日，泰州醫(yī)藥高新區(qū)消防大隊(duì)向泰康生物下發(fā)泰高新(消)行罰決字〔2019〕0162號(hào)《行政處罰決定書》，決定給予泰康生物罰款4000元的行政處罰。泰康生物已于2019年11月11日繳納了該筆罰款，并按照消防部門的要求對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行了整改。2020年9月8日，泰州市醫(yī)藥高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)消防救援大隊(duì)出具《證明》，認(rèn)為以上違法行為“不屬于嚴(yán)重違反國(guó)家消防安全管理相關(guān)規(guī)定且造成嚴(yán)重后果或社會(huì)影響惡劣的重大違法行為”。

????????2017年5月，北京市昌平區(qū)國(guó)家稅務(wù)局認(rèn)定科諾信誠(chéng)未按照規(guī)定期限辦理納稅申報(bào)和報(bào)送納稅資料，決定對(duì)科諾信誠(chéng)處以100元罰款。科諾信誠(chéng)已于當(dāng)月繳納了該項(xiàng)罰款。

????????2018年5月，國(guó)家稅務(wù)總局南京江北新區(qū)稅務(wù)局第一稅務(wù)所認(rèn)定諾艾新未按照規(guī)定期限辦理納稅申報(bào)和報(bào)送納稅資料，決定對(duì)諾艾新處以200元罰款。諾艾新已于當(dāng)月繳納了該筆罰款。

《電鰻快報(bào)》